陕西省西安中学

2021年度单位决算 

第一部分 单位概况

    一、单位主要职能及内设机构

（一）主要职能。

陕西省西安中学是陕西省教育厅唯一直属中学，是陕西省首批示范高中，创建于1905年，迄今有一百多年的办学历史，具有深厚的文化底蕴和优良的办学传统，以卓著的办学成果闻名遐尔，被誉为“三秦明珠，人才摇篮”。学校位于国家级西安经济开发区凤城五路，占地248亩，建筑面积11.5万平方米，主要建筑有行政办公楼、教学实验楼、图书楼、学生公寓楼、食堂、科技艺术楼、培训中心、400米塑胶运动场等，配备有现代化的多媒体教室、通用技术教室、理化生实验室、探究类实验室、天象、天文馆、生物标本室、3D打印室等。现有教职工342人，在校学生4001人、87个班级。校园环境优美典雅，文化氛围浓郁，师资力量雄厚，教学设备先进，实行寄宿制管理。

（二）内设机构。

四个系统，十五个部门。

党务系统：工会、办公室、团委

教学系统：教学、三个年级部、教研、信息中心

学生系统：学生处、国际处

后勤系统：航校、后勤处、保卫处、财务处

二、单位人员情况

截至2021年底，本单位事业编制400人；实有人员342人。单位管理的离休人员2人。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

（一）2021年收入、支出结构分析

我校2021年收入14,172.78万元。其中：教育经费拨款6,105.80万元，占总收入43.08%，教育事业收入5,363.80万元，占总收入37.85%，其他收入2,703.18万元，占总收入19.07%。

2020年支出11,753.80万元。其中：工资福利支出6,016.40万元，占总收入51.19%，商品和服务支出1,000.40万元，占总收入8.51%%，对家庭和个人补助支出343.80万元，占总收入2.93%%，其他资本性支出370.50万元，占总收入3.15%%，债务利息支出83.90万元，占总收入0.71%，结转自筹基建支出3,938.80万元，占总收入33.51%。

（二）收入支出与预算对比分析

按照事业单位预算管理的要求，本着体现我校发展规模和资金实际需求的态度，根据“以收定支，收支平衡，保证重点，统筹兼顾”的原则，经校办公会审定通过2021年学校经费收入支出预算为8100.18万元。

在具体的执行过程中，本年实际收入合计14,172.78万元。其中：教育经费拨款6,105.80万元，预算收入3,920.18万元。事业收入6,105.80万元，预算收入4,180.00万元。其它收入2,703.18万元，预算收入0万元。总体比预算增加收入6,072.60万元。

本年支出总计11,753.09万元，预算支出7,450.18万元。其中：工资福利支出6,016.40万元，商品和服务支出1,000.40万元，对个人和家庭补助支出343.80万元，其他资本性支出370.53万元，债务利息支出83.90万元，结转基建自筹经费3,938.06万元。

本年实际收入合计14,172.78万元，本年支出总计11,753.09万元，收支相抵结余2,419.69万元(经费指标未支出9.6万元)转入事业盈余。

（三）2018-2021年学校收入、支出对比分析图

           2018—2021年逐年支出对比图示（单位：万元）

2021年收入与2020年对比来看，2021年总收入万元与2020年总收入8,948.13万元，相比增加收入5224.65万元。主要是体育馆为西安市城运会指定比赛场馆，部分设施进行了升级改造，专项经费增加拨入。同时，我校托管的三所学校托管费增加等因素引起。

2021年支出与2020年对比来看，2021年总支出11753.8万元与2019年总支出8,288.43万元，相比增加支出3465.37万元。主要是体育馆为西安市城运会指定比赛场馆，部分设施进行了升级改造，专项经费增加支出等因素引起。

（四）年末收支结余情况分析

2021年学校完成各项计划工作任务，各项收入支出严格按照国家事业单位核算办法执行。学校全年完成教育事业收入14,172.78万元，支出11753.8万元（含学校结转自筹基建支出），收支相抵结余2,419.69万元(经费指标未支出9.6万元)转入事业盈余。

（五）资产负债情况分析

1、2021年年末我校资产总计52992万元。其中：流动资产4384万元，占总资产的8.2%；非流动资产48607万元，占总资产的91.8%。其中：固定资产原值52975万元，减：固定资产累计折旧21193万元，年末固定资产净值31782万元。无形资产原值5,153.57万元，减无形资产累计摊销108万元，年末无形资产净值5045万元。体育馆在建工程 11780万元。

银行存款和现金年末余额3403.7万元。

2、负债

2021年年末我校负债总计1367万元，比年初数3111万元减少了1744万元。其中：学校贷款本金年末690万元，比年初数2250万元减少了1560万元。

3、净资产

2021年学校按照教育厅的部署安排开始启用政府会计制度核算。学校的资产开始计提固定资产和无形资产的折旧核算。到年底我校净资产合计51624万元。

三、学校财务工作中存在的问题

1．统招生学费现行标准为每人每学期800元，与当前社会物价涨幅过快、学校运营费用不断增加的实际情况不相符，虽然政府已经免费公办学校，但是实际支出超出相应免费标准。

2．2021年开始我校民营生招生指标减少，直接导致学校事业收入的大幅降低。从历年的收入资料分析，学费收入占到总收入的50%以上，我校事业任务的完成对事业性收入的依存度高。财政拨款虽然比往年有一定的编制经费拨入增加，但是大部分是在编人员经费。设备的维护、运行费拨款十分有限。加上学校的建设贷款、体育馆建设、后勤设施运行、建筑屋面16年以后的老化维护、维修等费用，长期下去存在经费收支非良性循环的风险。建议上级财政部门考虑进行调整。